Стоит ли регать ИП под сапу?
Как вы знаете, веб-мастер в сапе может работать как резидент (физическое лицо из России), не резидент (лицо не из России) и как юридическое лицо (предприниматель, организация). Понятно, что не резидентом быть выгоднее всего, ибо с них удерживают только комиссию сапы 10%, а все остальное достается веб-мастеру. С резидента удерживается 47% (10% комиссия системы, 13% налог на доходы физических лиц, 24% возмещение расходов сапы (видимо за оформление налогов)). С ИПэшников удерживают 10% комиссии системы, но они должны платить налоги и взносы в пенсионный, сдавать отчеты.
В этом посте я посчитаю, начиная с каких доходов резиденту выгоднее зарегать ИП, чтобы получать больше.
Допустим, резидент получает доход от продажи ссылок и со своих рефералов. И с того, и с другого сапа снимает 47%. Расходы на покупку ссылок не учитываем, потому что там комиссия для всех одинаковая – 10%.
Итак, текущий дневной доход резидента от продажи ссылок и с рефералов (с учетом комиссии 47%) равен X.
X – это 53% от заработка без учета комиссии.
Тогда дневной заработок ИПэшника равен Y – это 90% от заработка без учета комиссии.
Y = (X*90)/53
Y ≈ 1,7X – т.е. заработок ИПэшника в сапе будет примерно на 70% больше, чем у резидента. Но, ИПэшник должен заплатить налоги и взносы в пенсионный, кроме того обслуживание расчетного счета в банке как правило стоит денег (200-300 р. в месяц), и за открытие ИП нужно заплатить госпошлину, и еще натариусу.
Думаю, что ИПэшнику лучше всего работать по упрощенной системе налогообложения (УСН) и платить 6% от суммарных доходов. Но из налогов можно вычесть взносы в пенсионный, но не более 50% от суммы налога. Т.е. при небольших доходах (до 346 т.р. в год) мы платим не 6%, а 3% налога.
Составим неравенство: слева будет дневной доход резидента (X), а справа дневной чистый доход ИПэшника с учетом налогов, взносов в пенсионный, платы за расчетный счет и открытие ИП. Для упрощения допустим, что за расчетный счет мы платим 10 рублей в день. Единоразовую плату за открытие ИП возьмем за 1000 рублей и разделим на 365 дней (примерно 3 рубля в день).
Доход_резидента < Доход_ИПэшника – Налог_3% – Взнос_в_пенсионный_деленный_на_365 – Обслуживание_счета – Открытие_ИП
X < 1,7*X – 0,03*1,7*X – 28,5 – 10 – 3
X < 1,649*X – 41,5
0,649*X > 41,5
X > 64
Надеюсь, что не надо объяснять, как решено неравенство 
Итак, если резидент зарабатывает в сапе с учетом реферальских больше 64 рублей в день, ему выгоднее зарегать ИП и работать как ИПэшник. И чем больше вы зарабатываете в качестве резидента, тем в большей выгоде окажетесь, перейдя на ИП.
Пример. Резидент в сапе зарабатывает в день 200 р (73 т.р. в год). После перехода на ИП он будет зарабатывать на 70% больше, т.е. 340 р. В год получится 124 т.р. С них он заплатит 10392 р. в пенсионный. Считаем налог по упрощенке: 124000 * 0,06 = 7440 р. Из них мы можем вычесть взнос в пенсионный, но не более 50%, т.е. вычитаем 3720. Т.е. налог у нас получается не 6%, а всего 3. Вычитаем также за обслуживание расчетного счета 3600 и 1000 за открытие ИП. Получается:
124000 – 3720 – 10392 – 3600 – 1000 = 105288 > 73000
Выгода 32288 р. в год (или 2690 р. в месяц).
Вот такая арифметика. Резиденты, подумайте о переходе на ИП.
Сам я перешел на днях (до этого тупил очень долго и потерял кучу денег). Вот мои скриншоты из сапы до и после перехода:
Доход от продажи ссылок и с рефов увеличился на 70%, а расход остался прежним.
Для перехода в сапе на ИП:
- надо ИП сначала зарегать;
- потом создать в сапе новый аккаунт в качестве ИПэшника;
- сделать перенос сайтов со старого акка на новый.
Апдейт: хотел вставить опрос, но что-то не работает, поэтому убрал.
Рекомендую также:
» Как заработать на контекстной рекламе больше?
» Старый код сапы перестал работать
» Как быстро проверить ссылки в сапе на проиндексированность
13.02.2010 | Рубрики: Заработок в Интернете, Советы |
Комментарии (39)
Оставить комментарий
13.02.2010 в 21:47
Уважаю. Посчитал, сделал.
PS блог очень долго открывается
13.02.2010 в 22:20
Delpher, ну не знаю, у меня открывается быстро. Может нагрузка на сервак была.
13.02.2010 в 23:21
Скажи, а какие коды ОКВД вписывал? Будешь ли все (абсолютно ВСЕ) доходы учитывать в своей книге доходов? Или только Sape. Каким образом будешь подтверждать свои доходы? Квитанции? Чеки? Или по – другому. Поделись. Сам хочу стать ИП.
14.02.2010 в 00:41
Валентин, ОКВЭДы такие: 72.20, 72.30, 72.40, 72.60. В книге доходов буду учитывать все, что будет проходить через расчетный счет, еще часть электронного оборота, но вряд ли весь. Раньше меня не просили подтверждать доходы (ИП у меня с 2006 года).
14.02.2010 в 10:39
Понятно, значит работаете с расчетным. Спасибо. Я летом займусь оформлением, надеюсь…. Молодец!
14.02.2010 в 22:51
Тут еще все дело в сознательности пользователя.
Некоторые люди делают сотни долларов в сутки на Сапе без всяких ЧП и не заморачиваются по этому поводу.
15.02.2010 в 23:09
Я вот хочу с резидента перейти на ООО с УСН 6%. С одной стороны вроде как выигрываю, но со второй – возня с бумажками. Так как все мои доходы уходят сразу в зачет Оптимизаторства. Будет ли такой пост для ООО УСН 6%? Спасибо заранее
16.02.2010 в 11:35
stussy, ООО или ИП – для сапы одно и то же, т.е. доход увеличится на 70%. Возьня с бумажками конечно есть, но с другой стороны, один раз разобраться с бумагами, а потом постоянно иметь дополнительный доход. Это же хорошо. А отчеты надо сдавать раз в год, это не так уж сложно.
19.02.2010 в 19:04
А куя спрашивается? в сапе все сидят как не резиденты.
19.02.2010 в 19:06
[...] Два способа увеличить доход в сапе на 47% http://www.readmymind.ru/ip-phiz/#comment-17673 [...]
19.02.2010 в 19:48
Палящий, исследование проводил? Честные граждане тоже есть.
20.02.2010 в 00:06
Большое спасибо за аналитику и грамотный разнос… До этого думал, что я нелегально торгую ссылками XD Будем регать ИП.
20.02.2010 в 23:52
ну так это описано в документах сапы, жалко что нельзя просто старый акаунт “обновить”, новый создавать и все переносить геморно
21.02.2010 в 21:45
Полезный пост, я кстати долго Яндекс мучал когда в сапе регистрировался и нигде толкового объяснения не нашел. Везде одно и тоже , птичка летим со мной – там много вкусного. Зарегистрировался как нерезидент. ИП мне рановато пока правда, но со временем обязательно сделаю.
22.02.2010 в 15:59
Какие же вы честные:) А я просто ка не резидент зареган и плачу лишь 10% !
22.02.2010 в 19:27
давно думал, теперь точно ИП зарегистрирую
22.02.2010 в 22:33
Вася, переносить сейчас совсем не геморно, там все автоматизировано.
24.02.2010 в 12:59
Четвертный год как ИП зарегистрирован. Получаю выплаты с ГуглЭдсенса и учитываю их в доходах. Потом налог плачу. Все чисто и прозрачно – заплатил налоги и сплю себе спокойно.
Совет начинающим ИП: если вы только зарегистрировались, и у вас есть первоначальные расходы, как то: покупка компьютера, мебели для своего офиса, программного обеспечения (словом всего того, что вы используете для бизнеса)- то скорее всего выгоднее в первый год перейти на налогооблажение 15%, т.к. из доходов можно вычитать расходы. И уже с оставшейся суммы платить налог в 15%.
В следующий год, если уже все приобрели, можно в налоговую уведомление подавать на смену налогоолажения в 6%. Я так сделал. В 2010 году уже буду платить 6%. Сущие копейки!
Успехов в бизнесе!
07.03.2010 в 18:25
А я вот всем-всем-всем хочу повторить в сто-десять-тысячный раз:
Не нужно светить свои доходы в инете перед государством. А то рано или поздно ваша халява кончиться, и государство засунет-таки свой нос в интернет, и вас обложат бухгалтерскими, налоговыми, страховыми отчетам со всех сторон. Будете с каждого сайта налог на имущество платить, госпошлину за регистрацию, за траффик и загрязнение окружающей среды, и еще бог чего они могут придумать.
С нашим государством не нужно связываться ни в коем случае – оно больное на голову, и гнилое насквозь.
12.03.2010 в 22:17
Не совсем я понял что такое ИП , но подозреваю что это нечто у нас называеться FIE – физическое лицо предприниматель . Так вот ходил я на курсы предпренимателей и выяснил для себя одну вешь , что предприниматель с дохода в государственную казну платит более 50% дохода в отличии от частного сообшества (что то мне на русский не перевести )короче предприятие которое меньше чем акционерное обшество .Там же ты платишь около 33% от дохода(с точными цифрами могу путаться но принцип понятен я думаю .+ ответственность -когда ты зарегистрирован как физ.лицо = то ты отвечаешь всем что у тебя есть , в отличии от фирмы .
14.03.2010 в 21:34
Вот я то тупанул при регистрации в сапе. Указал что резидент и думаю что так мало получается при условии что они берут только 10% Оказывается тут берут % на уплату налогов. Регистрировал аккакут давно а первый сайт загнал недавно, забыл что там у них при реге про резидентов было написано.
18.03.2010 в 01:14
Согласен с AKNAdmin. В конце концов придёт конец неконтролируемым доходам. Налог на буквы на сайты ИП введут, резко тогда контент уменьшится…
16.05.2010 в 00:40
По моему автору, надо было особо заострить внимание на том, что если у вас есть ИП, то взносы в пенсионный вы будете платить в независимости от того получайте доход или нет. На 2010 год сумма составляет 10 392 руб за год. При увеличении минимального размера оплаты труда, сумма будет еще больше.
05.06.2010 в 14:56
Dimon, то есть сумма вносимоя мною в пенсионный фонд будет равнятся 10 392 рублям в год при регистации ИП? Отличается ли она при регистрации ООО?
26.06.2010 в 10:16
Лучше всего не ИП, а ООО регать.
05.07.2010 в 23:35
Сергей а ты после регистрации ИП заводил р/с в банке как на юр.лицо или обычный счет физического лица? Спрашиваю потому что слышал что ИП не обязательно счет заводить. И ещё выписку со счета по котрому платишь налоги надо брать у банка каждый квартал перед тем как сдаешь декларацию?
06.07.2010 в 17:06
Сергей ответь пожалуйста, очень надо
06.07.2010 в 17:56
Денис, я только недавно завел расчетный счет в банке, до этого у меня был лицевой, оформленный на физлицо, но лицевой нельзя использовать для предпринимательской деятельности, иначе банк может его закрыть. Но мой закрывали только когда регулярные платежи получал на приличную сумму (потом восстановили). Вобщем, проще с расчетным счетом.
Декларация сейчас ведь сдается раз в год, это платежи в налоговую надо делать поквартально. Я выписку со счета не брал, потому что р/с только в этом году открыл.
07.07.2010 в 00:54
Спасибо за ответ!
А платежи и декларация это разные вещи? Я думал заполняешь декларацию и платишь, вот это и есть платёж. Я просто не очень понимаю только вникаю в эту тему, можно по подробнее об этом?
И ещё, налоговая не придирается к тому, что типа не все деньги могут быть переведены на счет, ну типа как они проверяют все ли ты деньги перевел из вебмани или ещё там откуда-нибудь из интернета, то есть не скрыл ли от них часть своих доходов? Просто в инете столько уже понаписано, но ничего адекватного нету, одни споры….понимающих людей в этой сфере мало, а ты один из них, поделись опытом если не жалко.
P.S. Классный у тебя блог!!!!!!
07.07.2010 в 11:31
Платежи – это платежи, идешь в банк и платишь, раз в квартал, а декларация сдается раз в год. Налоговая не придирается к вебмани, по крайней мере у меня проблем не было. Не забывай, что еще нужно платить в пенсионный фонд, за 2010 год надо заплатить примерно 10400 до 25 декабря этого года.
07.07.2010 в 15:09
Ясно, а как КУДиР заполняется?, там же вроде исходя из договоров каких то, а в нашем деле договоров никаких нету.
08.07.2010 в 22:39
Как она заполняется, лучше почитать на klerk.ru
11.07.2010 в 01:46
ИП на УСН 6% выгодней открывать, чем ООО на УСН 6% налогов меньше будет. И еще один огромный плюс ИП – 6% заплатил, остальное можешь снять со счета – это твое. Со счета фирмы просто так ничего снять нельзя, нужны подтверждающие документы.
Налог платится нарастающим итогом по результатам каждого квартала. Декларация по УСН сдается раз в год и один раз в год отчет в Пенсионный фонд.
С 2011 года добавятся взносы в фонд медицинского страхования (и у ИП и у ООО на упрощенке), т.е. налоговая нагрузка будет больше.
ИП на обычном режиме платит налогов больше, чем на упрощенке.
Никаких выписок из банка налоговая не требует (у ИП точно).
Рассказывать могу долго, т. к. 10 лет работаю гл. бухгалтером на фирме с УСН 6% и сама 3 года ИП на упрощенке 6%.
Можете обращаться на monetka23@mail.ru чем смогу помогу. В теме письма пишите: “ИП под сапу”.
Не знаю что такое сапа, но в бух. вопросах разбираюсь неплохо.
11.07.2010 в 20:07
Виктория, спасибо за подробный ответ.
18.07.2010 в 00:16
Пожалуйста! Не стесняйтесь присылать вопросы на е-мэйл. Отвечу всем совершенно бесплатно. Мне не трудно!
Денис, пишите на мыло, подробно расскажу как КУДиР заполнить, только напишите какая у вас система 6% или 15%, там есть разница.
01.09.2010 в 09:17
Чем дальше читал тем больше улыбался! Приятно видеть отзывчивых людей! Так или иначе все мы в какой-то одной такой баааальшой упряжке… ну образно выражаясь.
Вик, с часу ночи бегаю по форумам, но пока никакого конкретного ответа так и не нашел на такой вот вопрос: “ИП на УСН 6% налог платит с суммы, полученной на р\с или эта сумма + 10% комиссии системы(получается, вроде как, агентское вознаграждение), удержанной в момент получения ежедневных платежей за ссылки???”
Если ИП отвечает всем своим имуществом, не все ли равно откуда он взял деньги, что бы уплатить в ПФР, скажем, или это как-то должно документально отражаться – взял там, налога отчислил столько, столько осталось – перевел в ПФР.
06.09.2010 в 22:37
Алекс, ИП платит 6% с дохода, полученного на р/с. Другие счета для предпринимательской деятельности использовате нельзя по закону. Комиссию системы при расчете налога учитывать не надо, только то, что пришло на расчетный счет.
Насчет документального отражения не знаю, не бухгалтер
Я просто плачу деньги в ПФ и всё.
23.11.2010 в 12:14
Алекс, Сергей абсолютно прав. Платить 6% надо только с тех денег, что упали вам на р/с.
Откуда у вас деньги на уплату взносов в ПФР никого не волнует. Если денег на счету мало или там вообще ноль, оформляете в банке приходник на нужную сумму и указываете, что это “внесение личных средств”. Естественно с этих денег 6% платить уже не надо!
23.11.2010 в 12:19
ВАЖНО! С 2011 года упрщенцы должны платить взносы не только в ПФР, но и в Фонд медицинского страхования. Нужно ОБЯЗАТЕЛЬНО получить свой номер в ФОМСе. Желательно это сделать до конца этого года. В отчетности в пенсионник за 2010 нужно будет указать свой номер в Медстрахе. Для этого идем в свой ФОМС и заключаем с ним договор страхования, получаем номер и реквизиты для оплаты взносов. Если такой номер уже есть, спим спокойно!